Hvidvaskningsloven

Hvidvaskningsloven er et juridisk værktøj, der har til formål at forebygge og bekæmpe hvidvask og terrorfinansiering. Loven dækker regler og procedurer, som finansielle institutioner og andre pligtskyldige enheder skal følge for at opdage og rapportere mistænkelige transaktioner.

Hvad er hvidvaskningsloven?

Hvidvaskningsloven er fundamentet for det regelsæt, som pålægger virksomheder inden for bestemte sektorer, at efterleve diverse forpligtelser til at modarbejde hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. Dette omfatter omfattende identifikationspligt, omhyggelig overvågning og rapporteringskrav i forhold til usædvanlige eller mistænkelige finansielle operationer.

Lovens omfang og krav

Loven stiller krav til, at de pligtskyldige virksomheder foretager kundeidentifikation og kontinuerlig overvågning af kunderelationer. Det inkluderer, at virksomhederne skal forstå deres kunders forretningsnatur og transaktionsmønstre for effektivt at kunne identificere adfærd, der afviger fra det normale og kunne indikere hvidvaskning eller terrorfinansiering.

Rapporteringspligt og konsekvenser af overtrædelser

I tilfælde af mistænkelige forhold, skal pligtskyldige virksomheder uden ugrundet forsinkelse indberette dette til de nationale myndigheder typisk til landets finansielle efterretningstjeneste. Manglende overholdelse af lovens bestemmelser kan resultere i sanktioner herunder økonomiske bøder eller retsforfølgning.

Eksempel på brug:

En revisor identificerer en usædvanlig høj volumen af komplekse finansielle transaktioner gennem en virksomheds konto, der ikke stemmer overens med virksomhedens normale drift. Revisoren anvender procedurerne i henhold til hvidvaskningsloven, herunder rapportering til de relevante finansielle myndigheder for yderligere undersøgelser.

Synonymer:

• Anti-hvidvask lovgivning
• AML-lovgivning (Anti-Money Laundering)

Antonymer:

• Lovløshed

Relaterede termer

• Kundekendskabsregler (KYC, Know Your Customer)
• Due diligence
• Finansiel efterretningstjeneste
• Pengevask
• Terrorfinansiering
• Compliance (overensstemmelse)